基金份额的资产净值是指每个基金份额所代表的基金资产净值。基金份额资产净值=（基金资产-基金负债）/基金份额。基金份额累计净值是指基金成立以来的净资产，等于基金当期单位净值，以及基金成立以来累计分配的红利金额，反映基金自成立之日起连续一段时间内的资产增值情况。投资者申购、赎回基金份额的计价基础为申请日基金份额的资产净值。