货币资金是由库存现金、银行存款、其他货币资金（外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款）三部分组成。资产负债表里的货币资金期初余额是=”库存现金+银行存款+其他货币资金”期初余额相加的总和。